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货币资金数据分析(货币资金分析原则)

日期:2023-05-17

来源:玫瑰财经网

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    货币资金只需要关注合并报表数据。

    现金流量表展示的是,资产负债表货币资金科目里不受限制的货币资金———现金及现金等价物的变化过程。

    货币资金分析原则:

    货币资金要与短期债务及经营需要相匹配,可见偿债能力和资金运用能力。

    事出反常必有妖的4种情况:

    1货币资金余额比短期负债小很多——短期偿债危机。

    2货币资金充裕,却有很多有息甚至高息负债。

    3定期存款、其他货币资金很多,流动资金严重缺乏。

    4其他货币资金数额巨大,没有合理解释———虚构、冻结、被大股东占用。

    以上是阅读唐朝<<手把手教你读财报>>笔记。

    货币资金分析原则图片来源于今日头条

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