新疆天业股份股票(新疆天业：拟以2584亿元收购天辰化工100%股权)

4月13日，新疆天业股份有限公司（以下简称“新疆天业”或“公司”）发布关于收购天辰化工有限公司100%股权的关联交易公告。公告称，为落实天业集团履行解决同业竞争的承诺，减少公司与天业集团及其所属子公司的关联交易，进一步提升公司氯碱板块业务规模，完善公司产业链，提升公司的市场竞争力，公司拟以支付现金25.84亿元方式收购天业集团、锦富投资所持有的天辰化工100%股权。

新疆天业公告截图

公告称，4月12日，新疆天业八届十六次董事会审议通过了《关于收购天辰化工有限公司100%股权的关联交易议案》，当日，公司与新疆天业(集团)有限公司(以下简称“天业集团”)、石河子市锦富国有资本投资运营有限公司(以下简称“锦富投资”)在新疆石河子市以非公开协议转让的方式签订股权转让协议，收购天业集团、锦富投资所持有的天辰化工有限公司(以下简称“天辰化工”)100%股权。该关联交易事项已分别经新疆生产建设兵团第八师国有资产监督管理委员会(以下简称“八师国资委”)及国家出资企业天业集团董事会审议批准，经公司独立董事及董事会审计委员会事前认可，本次关联交易尚须获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联股东将回避在股东大会上对该议案进行表决。

天辰化工为天业集团控股子公司，注册资本220,000万元，其中：天业集团持有67.52%股权，锦富投资持有32.48%股权。天辰化工拥有天辰水泥有限责任公司(以下简称“天辰水泥”)100%股权，主要经营烧碱、聚氯乙烯树脂、电石、水泥的生产与销售，具有45万吨/年聚氯乙烯树脂、32万吨/年烧碱、79万吨/年电石、130万吨/年水泥的生产能力。

为落实天业集团履行解决同业竞争的承诺，减少公司与天业集团及其所属子公司的关联交易，进一步提升公司氯碱板块业务规模，完善公司产业链，提升公司的市场竞争力，公司拟以支付现金方式收购天业集团、锦富投资所持有的天辰化工100%股权(以下简称“交易标的”)。

公告表示，公司委托天健会计师事务所(特殊普通合伙)对天辰化工2022年11月30日止的财务状况进行了专项审计，委托北京坤元至诚资产评估有限公司对天辰化工2022年11月30日止的股东全部权益价值进行评估，根据该评估机构出具的并经国家出资企业备案的京坤评报字[2023]0310号《新疆天业股份有限公司拟收购股权涉及的天辰化工有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，天辰化工股东全部权益价值评估值为258,389.07万元，股权收购双方确认并同意以该评估机构出具的评估结果作为本次股权转让的依据，确定天辰化工100%股权转让交易对价为258,389.07万元，其中：天业集团所持天辰化工67.52%股权比例的交易价款为174,464.30万元，锦富投资所持天辰化工32.48%股权比例的交易价款为83,924.77万元。

根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，本次交易构成了关联交易。鉴于新疆天业系天业集团控股子公司，因此天业集团向新疆天业转让所持天辰化工股权，是同一国家出资企业及其各级控股企业之间因实施内部重组整合进行的产权转让。根据国务院国资委、财政部第32号令《企业国有资产交易监督管理办法》规定，经国家出资企业天业集团审议批准，新疆天业向天业集团收购其所持天辰化工67.52%股权，可以采取非公开协议转让方式进行交易。

锦富投资为八师国资委出资的国有独资公司，根据《关于企业国有资产交易流转有关事项的通知》(国资发产权规〔2022〕39号)第一条的规定，本次股权收购，为八师国资委主导下调整国有资本布局优化和结构调整的重组事项，锦富投资对所持的天辰化工32.48%股权，需要一并向新疆天业进行转让，经八师国资委批准，可以采取非公开协议转让方式进行交易。

根据公司与天业集团、锦富投资、天辰化工、天辰水泥于2019年9月30日签订的《关于对天辰化工有限公司、天辰水泥有限责任公司委托管理之协议》，2020年4月30日，天业集团、锦富投资将天辰化工、天辰水泥的日常经营委托给公司管理。待公司本次完成对天辰化工收购，天业集团不再持有天辰化工、天辰水泥股权之日，上述委托管理法律关系终止。

本次股权收购所涉及标的公司的总资产、净资产、营业收入指标均未达到中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》所列有关标准，故本次股权收购不构成重大资产重组。

公告表示，截至本次交易为止，过去12个月内，新疆天业及子公司与同一关联人或与不同关联人之间进行交易类别相关的关联交易金额为1,564.72万元，为公司原控股子公司天业节水以1,564.72万元现金收购天业集团全资子公司新疆天合意达投资有限公司所持有的石河子市丝路天杨预拌砼有限公司51%股权。

据公告数据显示，本次收购完成后，新疆天业年产能中PVC从89万吨提升至134万吨，提升50.56%；电石从134万吨提升至213万吨，提升58.96%；烧碱从65万吨提升至97万吨，提升49.23%；水泥从405万吨提升至535万吨，提升32.1%。

新疆天业2021年年报显示，其PVC、烧碱产品实现营业收入约合81.5亿元，占营收的比例为68%，毛利率分别为29.81%和27.15%。

读创财经综合

审读：喻方华