信披“重灾区” 多股被证监会调查

a股“严打月”即将到来。11月以来，a股上市公司披露公司或其董事长等相关人员被立案的消息激增。据北京商报今日记者不完全统计，月内有19只股票披露了公司或其董事长、高级管理人员及其他相关人员被证监会立案的消息。被立案的原因包括涉嫌信息披露违法、操纵证券市场、内幕交易等。在业内人士看来，股票数量和立案人员的激增，体现了监管严厉打击上市公司及相关责任人违法行为的态度和决心，有利于惩罚各类市场主体，保护投资者合法权益。

11股因涉嫌违法违规被立案。

据统计，本月有11只股票被证监会立案调查，被调查原因均为涉嫌信息披露违法。

以近期披露被立案消息的惠诚科技为例。11月26日，惠诚科技发布公告称，公司收到证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会根据《中华人民共和国证券法》等法律法规决定对公司立案调查。

惠诚科技对正在调查的事项进行自查，或涉及2020年年报信息披露。惠诚科技表示，大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年年度报告中预付游戏推广费、应付游戏份额、商誉减值、购买子公司少数股东权益等事项表示保留意见。根据《中华人民共和国行政处罚法》的相关要求，公司采用追溯重述法对上述事项进行了更正，并对相关年度财务报表中的相关项目进行了追溯调整。

针对公司相关问题，北京商报今日记者致电惠诚科技董秘办公室进行采访，但对方电话无人接听。

宜通世纪也与年报披露有关。11月4日，宜通世纪发布公告称，因公司2017年年报涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案。

此外，在本月被立案的股票中，有多只股票涉及“穗专网通讯事件”。11月以来，江苏舜天、ST中利、郭蕊科技、瑞康达相继收到证监会立案通知书，上述股票因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。

由于上述股票均涉及“穗专网通讯事件”，市场猜测也是立案或与该事件有关。2021年7月，上海电气、郭蕊科技、中天科技、汇鸿集团等超过15家上市公司发生逾期应收账款爆炸事件，上述股票均为“专网通讯”业务，且均指向一个神秘人——穗公司。这一事件被市场称为“a股最大骗局”，涉及交易规模高达900亿元。

上述11月备案的相关股票，业绩深受此事件影响，2021年均出现巨亏。直到今年前三季度，st中利和郭蕊科技仍未能扭亏。

投融资专家许表示，上市公司信息披露多年来一直是监管的重点，相关制度也在不断完善。近期监管部门查处了多起上市公司信息披露违法案件，可见监管部门在不断加大执法力度和精准度。

16名股东、董事、高管被调查。

除了上市公司备案，本月上市公司控股股东、董事长等相关主体数量也激增。据《今日北京商报》记者不完全统计，16家控股股东

违法信息披露也是董事长等主体被立案的重灾区。据统计，通策医疗、ST三圣、梦洁3股董事长被立案的原因均为信息披露违法。

其中，通策医疗特别透露了公司董事长李建明被立案的原因，主要涉及1号基金浙江通策1号投资合伙企业(有限合伙)的信息披露。

值得一提的是，在梦洁同时被立案的多达5人，包括董事长姜天武、副董事长李京、董事李建伟、董事兼董事会秘书李俊、股东张爱春，这也是近期同一公司被立案人数最多的一次。

此外，洪雅数控董事长李茂宏、豪志机电董事长唐丽君因涉嫌股票内幕交易被立案；华阳联众董事长苏童、副总经理杨宁因涉嫌操纵证券市场被立案；金陵体育董事李剑锋因短线交易金陵体育股票被立案。

对证券违规行为“零容忍”

11月以来的强烈监管风暴，体现了监管层严厉打击上市公司及相关责任人违法行为的态度和决心。

据悉，2021年，中共中央办公厅、国务院办公厅发布《企业会计准则》(以下简称《关于依法从严打击证券违法活动的意见》)，提出依法从重从快查处欺诈发行、虚假陈述、操纵市场、内幕交易、利用未公开信息交易、编造传播虚假信息等重大违法案件。

《意见》确立了主要目标。到2022年，资本市场违法犯罪法律责任体系建设取得重要进展，严厉打击非法证券活动的执法司法体系和协调机制初步建立，非法证券犯罪成本明显提高，重大违法犯罪多发态势得到有效遏制，投资者权利救济渠道更加畅通，资本市场秩序明显好转。

此外，监管部门多次发声，要加大对证券发行人控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其他责任人证券违法违规行为的问责力度。

上海东方剑桥律师事务所律师楼晓云表示，证监会打击证券市场违法行为，是向市场明确发出零容忍信号的重要举措，也是普及证券法律法规知识、加强投资者教育和保护的重要途径。

北京商报记者丁宁